EREĞLİ DEMİR VE ÇELİK FABRİKALARI T.A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 28.04.2026 20:12:12 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1598405 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU EREĞLİ DEMİR VE ÇELİK FABRİKALARI T.A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 1 Ocak - 31 Mart 2026 ara hesap dönemine ait özet konsolide finansal tablolar | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 123.933.482 115.476.723 Finansal Yatırımlar 222.299 0 Ticari Alacaklar 27.036.031 27.447.677 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 668.564 749.930 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 26.367.467 26.697.747 Diğer Alacaklar 282.679 276.186 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 28.268 27.062 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 254.411 249.124 Türev Araçlar 206.820 27.657 Stoklar 4 88.430.422 89.385.563 Peşin Ödenmiş Giderler 2.255.754 2.051.174 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 3 237.535 285.659 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 2.018.219 1.765.515 Diğer Dönen Varlıklar 14.683.989 15.962.363 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 14.683.989 15.962.363 ARA TOPLAM 257.051.476 250.627.343 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 257.051.476 250.627.343 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 183.427 186.245 Diğer Alacaklar 221.456 184.625 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 181.014 173.372 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 40.442 11.253 Türev Araçlar 0 59 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 5 1.588.214 1.471.206 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 1.443.766 1.394.573 Maddi Duran Varlıklar 6 291.729.983 277.299.787 Kullanım Hakkı Varlıkları 1.515.086 1.441.694 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11.356.768 11.075.488 Şerefiye 833.814 804.696 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 6 10.522.954 10.270.792 Peşin Ödenmiş Giderler 9.396.805 12.888.711 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 3 57.983 55.958 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9.338.822 12.832.753 Ertelenmiş Vergi Varlığı 11 534.849 389.430 Diğer Duran Varlıklar 1.724.206 1.572.034 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 319.694.560 307.903.852 TOPLAM VARLIKLAR 576.746.036 558.531.195 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 19.202.644 23.952.367 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 19.202.644 23.952.367 Banka Kredileri 7 19.202.644 23.952.367 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 7 18.828.985 16.064.704 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa 0 0 Vadeli Kısımları İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 18.828.985 16.064.704 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Banka Kredileri 7 14.940.656 12.263.172 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 7 509.207 471.874 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 7 3.379.122 3.329.658 Ticari Borçlar 75.072.335 68.762.035 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 6.555.025 7.229.719 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 68.517.310 61.532.316 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 9 3.409.236 2.409.225 Diğer Borçlar 5.001.274 489.281 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 5.001.274 489.281 Türev Araçlar 56.885 213.680 | Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 1.911.762 1.845.732 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 1.911.762 1.845.732 Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 11 613.376 505.046 Kısa Vadeli Karşılıklar 8 1.482.141 1.419.013 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.020.107 1.252.102 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 1.020.107 1.252.102 Yükümlülükler ARA TOPLAM 126.598.745 116.913.185 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 126.598.745 116.913.185 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 7 117.595.427 118.323.824 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 7 117.595.427 118.323.824 Banka Kredileri 7 77.187.567 78.525.865 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 7 896.263 865.577 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 7 39.511.597 38.932.382 Türev Araçlar 0 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 7.276.497 6.743.142 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 9 7.276.497 6.743.142 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 11 20.398.825 19.243.720 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 28.100 27.540 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Uzun Vadeli 28.100 27.540 Yükümlülükler TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 145.298.849 144.338.226 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 271.897.594 261.251.411 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 295.496.351 287.771.905 Ödenmiş Sermaye 12 7.000.000 7.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 0 0 Geri Alınmış Paylar (-) -1.315.022 -1.315.022 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 106.447 106.447 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 123.596.029 118.701.456 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -2.605.704 -2.593.253 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 0 0 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -2.605.704 -2.593.253 Kazançları (Kayıpları) Yabancı Para Çevrim Farkları 126.201.733 121.294.709 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş -13.569.719 -12.907.506 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yabancı Para Çevrim Farkları -13.642.184 -12.868.507 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 72.465 -38.999 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( 72.465 -38.999 Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 13.807.619 11.864.692 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 165.487.141 163.810.037 Net Dönem Karı veya Zararı 383.856 511.801 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 9.352.091 9.507.879 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 304.848.442 297.279.784 TOPLAM KAYNAKLAR 576.746.036 558.531.195 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 13 59.684.847 53.544.627 Satışların Maliyeti 13 -54.879.228 -49.743.369 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 4.805.619 3.801.258 BRÜT KAR (ZARAR) 4.805.619 3.801.258 Genel Yönetim Giderleri 14 -1.846.213 -1.399.112 Pazarlama Giderleri 14 -705.628 -559.266 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -109.919 -83.753 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 14 657.013 519.124 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 14 -373.642 -380.849 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 2.427.230 1.897.402 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 32.344 610.511 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -23.480 -82.483 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından ( 5 62.615 13.839 Zararlarından) Paylar FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 2.498.709 2.439.269 Finansman Gelirleri 15 1.610.324 2.056.730 Finansman Giderleri 15 -3.939.575 -4.336.166 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 16 726.982 261.880 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 896.440 421.713 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 11 -490.654 26.191 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -166.272 -121.907 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -324.382 148.098 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 405.786 447.904 DÖNEM KARI (ZARARI) 405.786 447.904 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 21.930 21.515 Ana Ortaklık Payları 383.856 426.389 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç 0,05710548 0,06343303 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç ( Zarar) Pay Başına Kazanç 0,05710548 0,06343303 | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 405.786 447.904 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 11.290.486 17.956.931 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 0 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 0 0 Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimi Dışındaki Yabancı Para 11.290.486 17.956.931 Çevrim Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı 0 0 Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 0 0 Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -661.551 -1.301.737 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim -773.677 -1.200.842 Farkları Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim -773.677 -1.200.842 Farklarından Kazançlar (Kayıplar) Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir ( 149.501 -134.527 Gider) Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 149.501 -134.527 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire 11 -37.375 33.632 İlişkin Vergiler Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, 11 -37.375 33.632 Vergi Etkisi DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 10.628.935 16.655.194 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 11.034.721 17.103.098 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 425.004 555.236 Ana Ortaklık Payları 10.609.717 16.547.862 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 18.061.920 19.077.458 Dönem Karı (Zararı) 405.786 447.904 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 405.786 447.904 Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 0 0 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 5.043.331 1.844.251 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 6/13/14 3.676.129 2.368.275 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -294 -641.680 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili -294 -1.494 Düzeltmeler Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 4 0 -556.127 Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 6 0 -84.059 Düzeltmeler Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 752.360 813.837 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 9 586.014 570.744 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 8 166.346 243.093 Düzeltmeler Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 1.580.903 -149.160 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 15 -1.483.344 -2.050.045 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 15 3.530.266 2.331.633 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman 0 0 Gideri Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış -466.019 -430.748 Finansman Geliri Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili -187.601 -3.951 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -103.897 320.769 Düzeltmeler Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları ( 0 0 Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer 15 -103.897 320.769 Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların 5 -62.615 -13.839 Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 11 490.654 -26.191 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler 0 0 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan 11.313 -405.543 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından 11.313 37.709 Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile 0 -443.252 İlgili Düzeltmeler Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler -1.113.621 -418.266 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 12.843.006 14.868.511 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 1.966.303 3.125.405 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 108.504 21.866 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 1.857.799 3.103.539 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -25.173 -19.374 İlgili Düzeltmeler İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -133 0 Alacaklardaki Azalış (Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -25.040 -19.374 Alacaklardaki Azalış (Artış) Türev Varlıklardaki Azalış (Artış) -178.118 173.231 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 4.273.968 8.806.183 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 387.782 434.266 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 3.822.098 278.304 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -936.311 862.154 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 4.758.409 -583.850 Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 1.021.127 -166.960 Düzeltmeler | İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer 1.021.127 -166.960 Borçlardaki Artış (Azalış) Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 92.866 -23.266 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 1.482.153 2.260.722 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 1.760.661 2.039.508 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış -278.508 221.214 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 18.292.123 17.160.666 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 9 -56.991 -293.346 Kapsamında Yapılan Ödemeler Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 8 -112.347 -54.857 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 11 -60.865 0 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 2.264.995 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -3.268.498 -5.101.285 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu 0 0 Doğurmayan Satışlara İlişkin Nakit Girişleri Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik 0 0 Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya 0 0 Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye 0 0 Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma 0 1.641.476 Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma -217.953 -1.529.419 Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 7.964 2.374 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 7.964 2.374 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -2.852.832 -11.233.376 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit -2.850.417 -11.233.069 Çıkışları Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan -2.415 -307 Nakit Çıkışları Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit 0 5.600.000 Girişleri Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit 0 Çıkışları Verilen Nakit Avans ve Borçlar -205.677 417.660 İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 125.657 Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar -205.677 292.003 Alınan Temettüler 0 0 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -10.426.830 -2.386.938 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı 0 0 Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan 0 0 Nakit Çıkışları Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 2.676.175 19.013.897 Kredilerden Nakit Girişleri 2.676.175 19.013.897 İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri 0 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -9.498.186 -17.205.012 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -9.498.186 -17.205.012 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden 0 0 Nakit Çıkışları Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine -122.000 -85.825 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Temettüler 0 0 Ödenen Faiz -4.827.939 -5.770.079 Alınan Faiz 1.345.120 1.660.081 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 4.366.592 11.589.235 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri 4.034.120 3.380.690 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 8.400.712 14.969.925 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 115.326.954 55.189.748 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 123.727.666 70.159.673 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Dipnot Referansı Kontrol Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kontrol Ortak Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Gücü Gücü Özkaynağa Kayıpları Pay Karşılıklı Kontrole Tabi Olmayan Özkaynak Kardan Ödenen Olmayan Ödenmiş Sermaye Birleşme Sahiplerinin Geri Pay İhraç Teşebbüs veya Özkaynağa Dayalı Finansal Özkaynak Yöntemi ile Yöntemi ile Diğer Paylar Düzeltme Denkleştirme İlave Sermaye Alınmış İştirak Primleri / İşletmeleri Paylara Pay Bazlı Kredi Araçlara Gerçeğe Forward Ayrılan Özkaynak Diğer Kar Payı Sermaye Avansı Sermaye İlişkin Satış Ödemeler Dayalı Finansal Riskindeki Yapılan Değerlenen Yabancı Diğer Yabancı Satılmaya Hazır Opsiyonların Sözleşmesinin Yabancı Para Değerlenen Diğer Kısıtlanmış Yedekler Avansları Farkları Hesabı Sermaye Paylar Düzeltmesi İskontoları İçeren Opsiyon Araçlara Maddi Maddi Kullanım Tanımlanmış Yatırımların Diğer Yurtdışındaki Finansal Uygun Değer Diğer Yatırımların Diğer Yedekler Payları (Net) Geçmiş Net Katkıları Birleşmelerin Yatırımlardan Diğer Değişikliğe Yatırımlara Kapsamlı Gelirinden Para Kazanç Para Farkı Diğer Zaman Forward Alım Satım Kapsamlı Kazanç Yıllar Kar / Dönem Etkisi Değerleme Duran Olmayan Hakkı Fayda Yeniden Bağlı İlişkin Finansal Çevrim / Çevrim Nakit Akış İşletmeye Diğer Varlıkların Kapsamlı Yeniden Değerindeki Bileşeninin Marjlarındaki / Fonu Kaynaklanan Varlık Duran Varlık Varlıkları Planları Kazançlar ( Riskten Kar/Zararda Farkları Kayıplar Farkları Riskinden İlişkin Yatırım Riskten Yeniden Değerleme Değişiklikler Değerindeki Değişiklikler Gelirinden Kar/ Kayıplar Zararları Karı Zararı Kazançlar ( Yeniden Yeniden Yeniden Yeniden Değerleme Sınıflandırılmayacak Korunma Riskinden Korunma Değerleme ve/ Gelire ve Zararda ve Ölçüm Kayıplar) Korunma Yansıtılan Değişiklikler Kayıplar) Değerleme Değerleme Değerleme Ölçüm Kazançları ( Paylar Kazançları Korunma Kazançları veya Sınıflandırma Sınıflandırılacak Kazanç/ Finansal Paylar Artışları/ Artışları/ Artışları/ Kazançları/ Kayıpları) (Kayıpları) Kazançları ( (Kayıpları) Sınıflandırma Kazanç/ Kayıpları Varlıklardan Azalışları Azalışları Azalışları Kayıpları Kayıpları) Kazançları ( Kayıpları Kazançlar ( Kayıpları) Kayıplar) Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu - - Dönem Başı Bakiyeler 7.000.000 0 106.447 0 -2.961.205 98.513.282 95.552.077 -9.772.072 47.523 47.523 -9.724.549 10.973.470 120.873.630 13.481.348 134.354.978 236.947.401 7.477.010 244.424.411 1.315.022 2.961.205 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 0 0 0 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 0 Diğer Düzeltmeler 2.1 -23.603 -23.603 -23.603 211.924 485.505 485.505 673.826 77.255 751.081 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 0 - Transferler 239.268 13.242.080 -239.268 0 0 13.481.348 - Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17.423.371 0 17.423.371 -1.200.842 -101.056 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.301.898 0 0 0 0 0 426.389 426.389 16.547.862 555.236 17.103.098 101.056 Dönem Karı (Zararı) 426.389 426.389 426.389 21.515 447.904 - Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 17.423.371 17.423.371 -1.200.842 -101.056 -1.301.898 16.121.473 533.721 16.655.194 101.056 Sermaye Arttırımı 0 0 0 0 0 0 Sermaye Azaltımı 0 0 Sermaye Avansı 0 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 0 Kar Payları -1.680.469 -1.680.469 -1.680.469 -37.169 -1.717.638 Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 0 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 0 0 0 0 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 0 0 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 2.1 -10.622.814 -10.622.814 0 0 10.622.814 10.622.814 0 0 - - - - Dönem Sonu Bakiyeler 7.000.000 0 0 0 0 0 106.447 0 0 0 0 0 0 0 -2.984.808 0 0 0 0 105.313.839 0 102.329.031 -53.533 0 0 -53.533 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11.424.662 0 0 0 143.543.560 426.389 143.969.949 252.488.620 8.072.332 260.560.952 1.315.022 2.984.808 10.972.914 11.026.447 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu - - - - Dönem Başı Bakiyeler 7.000.000 0 106.447 0 -2.593.253 121.294.709 118.701.456 -38.999 -38.999 11.864.692 163.810.037 511.801 164.321.838 287.771.905 9.507.879 297.279.784 1.315.022 2.593.253 12.868.507 12.907.506 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 0 0 0 0 0 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 0 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 0 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 0 0 Diğer Düzeltmeler 2.1 -12.451 -12.451 -12.451 277.899 546.313 546.313 811.761 88.243 900.004 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 0 Transferler 1.665.028 -1.153.227 -511.801 -1.665.028 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10.888.074 0 10.888.074 -773.677 111.464 0 0 111.464 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -662.213 0 0 0 0 0 383.856 383.856 10.609.717 425.004 11.034.721 Dönem Karı (Zararı) 383.856 383.856 383.856 21.930 405.786 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 10.888.074 10.888.074 -773.677 111.464 111.464 -662.213 10.225.861 403.074 10.628.935 Sermaye Arttırımı 0 0 Sermaye Azaltımı 0 0 | Sermaye Avansı 0 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 0 Kar Payları -3.697.032 -3.697.032 -3.697.032 -669.035 -4.366.067 Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 0 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 0 0 0 0 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 2.1 -5.981.050 -5.981.050 0 0 5.981.050 5.981.050 0 0 - - - - Dönem Sonu Bakiyeler 7.000.000 0 0 0 0 0 106.447 0 0 0 0 0 0 0 -2.605.704 0 0 0 0 126.201.733 0 123.596.029 72.465 0 0 72.465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.807.619 0 0 0 165.487.141 383.856 165.870.997 295.496.351 9.352.091 304.848.442 1.315.022 2.605.704 13.642.184 13.569.719