MEGA POLİETİLEN KÖPÜK SANAYİ VE TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 05.06.2026 23:24:19 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1614139 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU MEGA POLİETİLEN KÖPÜK SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Finansal Rapor | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 53 24.236.758 26.660.731 Ticari Alacaklar 5.846.768.446 6.937.218.613 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 5.846.768.446 6.937.218.613 Diğer Alacaklar 19.298.836 20.590.720 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 19.298.836 20.590.720 Stoklar 10 1.622.697.555 1.555.534.948 Peşin Ödenmiş Giderler 694.462.539 518.887.269 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 12 694.462.539 518.887.269 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 283.531 825.240 Diğer Dönen Varlıklar 46.829.074 48.986.114 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 28 46.829.074 48.986.114 ARA TOPLAM 8.254.576.739 9.108.703.635 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 8.254.576.739 9.108.703.635 DURAN VARLIKLAR İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki 4 100.000 115.577 Yatırımlar Maddi Duran Varlıklar 14 858.383.610 876.962.697 Kullanım Hakkı Varlıkları 20 26.264.084 27.567.489 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 15.327.170 16.257.024 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17 15.327.170 16.257.024 Peşin Ödenmiş Giderler 451.094 194.096 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 12 451.094 194.096 Ertelenmiş Vergi Varlığı 38 5.053.194 8.354.290 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 905.579.152 929.451.173 TOPLAM VARLIKLAR 9.160.155.891 10.038.154.808 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 864.483.063 848.790.380 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 45 864.483.063 848.790.380 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 23.775.092 7.555.194 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 45 23.775.092 7.555.194 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Ticari Borçlar 4.544.347.441 5.476.385.385 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 4.544.347.441 5.476.385.385 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 27 91.905.638 118.585.123 Diğer Borçlar 210.980.397 108.823.013 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 210.980.397 108.823.013 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 1.060.245.124 1.102.430.803 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 12 1.060.245.124 1.102.430.803 Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 40 34.551.592 0 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 28 13.745.640 104.505.388 ARA TOPLAM 6.844.033.987 7.767.075.286 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 6.844.033.987 7.767.075.286 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 12.329.056 67.324.498 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 45 12.329.056 67.324.498 Uzun Vadeli Karşılıklar 5.057.373 13.948.182 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 25 5.057.373 13.948.182 Karşılıklar TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 17.386.429 81.272.680 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 6.861.420.416 7.848.347.966 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.298.735.475 2.189.806.842 Ödenmiş Sermaye 29 275.000.000 275.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 29 1.009.930.031 1.009.930.031 | Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 29 211.496.025 121.738.141 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -163.569 -2.398.700 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -163.569 -2.398.700 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 29 -163.569 -2.398.700 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 29 64.365.396 64.365.396 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 29 721.171.975 1.532.219.566 Net Dönem Karı veya Zararı 16.935.617 -811.047.592 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 2.298.735.475 2.189.806.842 TOPLAM KAYNAKLAR 9.160.155.891 10.038.154.808 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 30 499.678.970 3.033.285.310 Satışların Maliyeti 30 -478.531.270 -2.969.663.354 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 21.147.700 63.621.956 BRÜT KAR (ZARAR) 21.147.700 63.621.956 Genel Yönetim Giderleri 32 -7.519.624 -16.944.207 Pazarlama Giderleri 32 -45.403 -1.488.567 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 33 12.055.516 1.347.062 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 33 -1.800.634 -2.238.721 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 23.837.555 44.297.523 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 34 0 -225.496 TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları ( 34 0 0 Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 23.837.555 44.072.027 Finansman Gelirleri 35 0 96.025 Finansman Giderleri 35 0 -103.170 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 43 -3.600.842 15.942.302 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 20.236.713 60.007.184 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -3.301.096 1.990.604 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 38 -3.301.096 1.990.604 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 16.935.617 61.997.788 DÖNEM KARI (ZARARI) 16.935.617 61.997.788 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 16.935.617 61.997.788 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 16.935.617 61.997.788 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 103.423 122.959 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 129.267 153.699 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı -25.844 -30.740 Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( -25.844 -30.740 Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 103.423 122.959 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 17.039.040 62.120.747 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 17.039.040 62.120.747 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -6.462.265 -17.131.318 Dönem Karı (Zararı) 16.935.617 61.997.788 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 29 16.935.617 61.997.788 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -71.431.635 -141.956.032 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 14,17,20 12.272.920 11.013.527 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 0 343.817 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 25 0 343.817 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 38 30.278.298 23.574.021 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili -113.982.853 -176.887.397 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 48.033.753 62.826.926 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -356.128.716 -377.602.902 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 7 -356.128.716 -377.602.902 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 3.251.719 1.504.530 İlgili Düzeltmeler İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 9 3.251.719 1.504.530 Alacaklardaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 10 122.612.816 171.349.456 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 12 -341.729.820 -299.157.767 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 663.920.290 755.926.311 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 7 663.920.290 755.926.311 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 27 5.372.929 15.254.700 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 21.640.029 17.866.076 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki 6 15.272.820 10.424.848 Artış (Azalış) İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer 9 6.367.209 7.441.228 Borçlardaki Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 12 -102.717.803 -256.279.709 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 31.812.309 33.966.231 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 28 27.983.037 31.880.650 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış 28 3.829.272 2.085.581 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -6.462.265 -17.131.318 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 0 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 4.038.292 2.085.653 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine 20 4.038.292 2.085.653 İlişkin Nakit Çıkışları YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -2.423.973 -15.045.665 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -2.423.973 -15.045.665 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 26.660.731 42.724.935 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 24.236.758 27.679.270 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 29 275.000.000 892.873.495 220.661.950 -359.598 70.894.478 1.100.618.359 634.614.302 3.194.302.987 3.194.302.987 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 634.614.302 -634.614.302 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 122.959 61.997.788 62.120.747 62.120.747 Dönem Karı (Zararı) 61.997.788 61.997.788 61.997.788 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 29 122.959 122.959 122.959 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 275.000.000 892.873.495 220.661.950 -236.638 70.894.478 1.735.232.662 61.997.788 3.256.423.734 3.256.423.734 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 275.000.000 1.009.930.031 211.496.025 -292.836 64.365.396 1.532.219.567 -811.047.592 2.281.670.591 2.281.670.591 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -811.047.592 811.047.592 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 29 129.267 16.935.617 17.064.884 17.064.884 Dönem Karı (Zararı) 16.935.617 16.935.617 16.935.617 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 129.267 129.267 129.267 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 275.000.000 1.009.930.031 211.496.025 -163.569 64.365.396 721.171.975 16.935.617 2.298.735.475 2.298.735.475